民间借贷利率上限：司法保护标准怎么算

民间借贷的利息争议，几乎都绕不开一个时间点：2020年8月20日。这一天之后，司法保护的利率上限改为合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。

分段计算的基本规则

2020年8月20日之后成立的借贷合同，利率上限按合同成立时一年期LPR的四倍确定；在此期间内已履行的部分，按当时的保护标准处理。2020年8月20日之前成立的合同，则分段适用：之前的期间按原规定（年利率24%与36%两线三区）处理，之后的期间按四倍LPR处理。

逾期利息与违约金能不能叠加

出借人可以主张逾期利率，也可以主张违约金，但两者合计不得超过合同成立时一年期LPR四倍的上限。实践中常见出借人同时约定“逾期按日万分之五计息”与“逾期支付违约金”，合计往往突破上限，超出部分不受保护。

砍头息与复利怎么处理

预先在本金中扣除利息的，应当以实际出借的金额认定本金。以贷还贷、将利息计入本金计算复利的，若重新出具债权凭证，后续利息计算仍受上限约束，且不得就违法部分重复计息。

举证上的两个细节

一是合同成立日的证明：借条落款日期、转账时间、聊天记录中的确认时间都可能被用来认定。二是实际交付金额的证明：银行流水、第三方支付记录要能对应到具体借款，现金交付的需辅以收条与见证。